Retraite flexible

Prendre une retraite anticipée coûte cher. Vous ne percevez aucun revenu durant les années de votre retraite anticipée, et les prestations de la caisse de pension sont plus basses à vie. La règle générale stipule que la rente de la caisse de pension est réduite de 5 à 10% par année de versement anticipé. En partant à la retraite deux ans plus tôt, la rente de la caisse de pension est réduite de 10 à 20%. Une réduction également de la rente AVS est fonction de si vous choisissez un versement anticipé de celle-ci ou non. En cas de retraite anticipée, vous pouvez percevoir votre rente AVS jusqu’à deux ans avant l’âge de référence (65 ans), c’est-à-dire à 63 ans ou 62 ans pour les femmes de la génération transitoire (nées entre  1961 et 1969). Un prélèvement anticipé a toutefois pour conséquence une réduction à vie de la rente AVS. Beaucoup de caisses de pension proposent donc également une rente transitoire. Souvent, les personnes partant en retraite anticipée doivent cependant financer elles-mêmes la rente transitoire ou au moins participer aux coûts, ce qui diminue encore les prestations de la caisse de pension. 

En savoir plus sur l’âge flexible de la retraite

Les femmes et les hommes peuvent prendre une retraite anticipée totale ou partielle à partir de 63 ans (femmes de la génération transitoire à partir de 62 ans) et la différer jusqu’à 70 ans révolus. Un versement anticipé entraîne une réduction de la rente à vie, tandis qu’un ajournement entraîne une augmentation de la rente. Dans le cas d’un versement anticipé, il est possible de recevoir le versement de la rente complète ou seulement une partie, celle-ci devant être comprise entre 20 et 80% de la rente de vieillesse. Cette partie peut être augmentée jusqu’à ce que vous ayez atteint l’âge de référence. Cela permet un passage progressif de la vie active à la retraite.

Tout sur la planification d'un départ à la retraite flexible

Le montant de la rente AVS dépend de différents facteurs:

• Le revenu moyen
• Le nombre d’années de cotisation
• Les bonifications pour tâches éducatives et d’assistance
• Le partage des revenus pour les époux et les personnes divorcées

Si vous payez vos cotisations sans interruption de l’âge de 21 ans (plus précisément à partir du 1er janvier suivant le 20e anniversaire) jusqu’à l’âge de référence, vous recevrez une rente AVS complète. Chaque année pour laquelle vous vous êtes occupé·e d’enfants de moins de 16 ans, des bonifications pour tâches éducatives vous seront comptabilisées. En continuant à travailler au-delà de l’âge de référence, vous pourrez également comptabiliser des cotisations et ainsi combler des lacunes de cotisation.

Des réductions de rente sont appliquées pour les personnes ayant des lacunes de cotisation. La rente AVS minimale s’élève à 1’225 francs, la rente maximale est de 2’450 francs. Les bénéficiaires de rentes sans lacunes de cotisation et ayant un revenu annuel moyen d’au moins 88’200 francs (corrigé de l’inflation) ont droit à la rente maximale. Les couples et partenaires enregistrés reçoivent ensemble un montant maximal de 3’675 francs (état: 2024). Un calcul préalable de la rente permet d’estimer la rente de vieillesse AVS attendue.

Tout sur le calcul anticipé de la rente AVS

L’obligation de cotisation à l’AVS ne prend fin qu’à l’âge de référence. Jusqu’à ce moment-là, les personnes qui prennent une retraite anticipée doivent également, comme les personnes qui n’exercent pas d’activité lucrative, payer des cotisations à l’AVS chaque année. Les cotisations sont calculées sur la base du revenu annuel versé sous forme de rente, multiplié par 20 et additionné au patrimoine net. Si la somme est inférieure à 340’000 francs, le montant minimal est de 514 francs par an. Le montant maximal de 25’700 francs par an doit être payé lorsque le patrimoine et le revenu versé sous forme de rente multiplié par 20 dépassent 8’740’000 francs. Pour les personnes qui n’exercent pas d’activité lucrative, la moitié du patrimoine commun et du revenu versé sous forme de rente est utilisée comme base decalcul.

Tout sur le 1er pilier pour un départ flexible à la retraite