Pensionamento flessibile

Il pensionamento anticipato è costoso. Negli anni di anticipo del pensionamento rinunciate a tutto il vostro reddito e le prestazioni della cassa pensioni saranno inferiori per tutta la vita. Grosso modo la rendita della cassa pensioni si riduce dal 5 al 10 per cento per ogni anno di prelievo anticipato. Chi smette di lavorare due anni prima sacrifica facilmente dal 10 al 20 per cento della propria rendita della cassa pensioni. Anche la rendita AVS potrebbe essere inferiore, se decidete di usufruirne anticipatamente. Scegliendo il pensionamento anticipato, potete cominciare a percepire la rendita AVS con due anni di anticipo sull'età di riferimento (65 anni), quindi a 63 anni o 62 per le donne che appartengono alla generazione di transizione (anni di nascita 1961 – 1969). Tuttavia, la riscossione anticipata causa una riduzione a vita della rendita AVS. In alternativa molte casse pensioni offrono anche una rendita transitoria. Chi va in pensione anticipatamente con questa opzione deve in genere autofinanziare però la rendita transitoria o quanto meno partecipare ai relativi costi, con una conseguente riduzione delle prestazioni dispensate dalla cassa pensioni. 

Maggiori informazioni sull'età di pensionamento flessibile

Le donne e gli uomini possono riscuotere in anticipo tutta o parte della rendita a partire dai 63 anni (le donne della generazione di transizione a partire dai 62 anni), oppure posticiparla fino ai 70 anni. Un prelievo anticipato implica una riduzione della rendita a vita, mentre il differimento garantisce un incremento della rendita. Nel caso del prelievo anticipato è possibile percepire tutta la rendita oppure solo una parte, compresa tra il 20 e l'80 per cento della rendita di vecchiaia. Questa quota può essere aumentata ancora una volta fino a quando si raggiunge l'età di riferimento. In questo modo si agevola una transizione graduale dall'attività lavorativa al pensionamento.

Maggiori informazioni sulla pianificazione del pensionamento flessibile

L'ammontare della rendita AVS dipende dai seguenti fattori:

• Reddito medio
• Anni di contribuzione
• Accrediti per compiti educativi e assistenziali
• Ripartizione del reddito tra coniugi e divorziati

Se avete versato con continuità i contributi AVS a partire dai 21 anni di età (per l'esattezza dal 1° gennaio successivo al compimento dei 20 anni) e fino al raggiungimento dell'età di riferimento, avete diritto alla rendita completa. Per ogni anno in cui vi siete presi cura di figli minori di 16 anni, vi vengono computati gli accrediti per compiti educativi. Per chiudere eventuali lacune contributive, potete accumulare contributi continuando a lavorare anche dopo l'età di riferimento.

Se mancano anni di contribuzione, la rendita viene ridotta di conseguenza. La rendita minima AVS è di 1'260 franchi, mentre la rendita massima ammonta a 2'520 franchi. I beneficiari di rendita hanno diritto alla rendita massima se non presentano lacune contributive e se raggiungono un reddito annuo medio di almeno 90'720 franchi (al netto dell'inflazione). Le coppie sposate e i partner registrati ricevono insieme un massimo di 3'780 franchi (aggiornamento al 2025). Un calcolo della rendita futura fornisce indicazioni in merito alla rendita di vecchiaia AVS che ci si può attendere.

Maggiori informazioni sul calcolo preliminare della rendita futura AVS

L'obbligo di contribuzione AVS termina quando si raggiunge l'età di riferimento. Come le altre persone che non svolgono attività lucrativa, anche chi va in pensione in anticipo deve continuare a fare versamenti annuali nell'AVS fino all'età di riferimento. I contributi sono calcolati sulla base del reddito annuo della rendita, che viene moltiplicato per 20 e sommato al patrimonio netto. Se la somma è inferiore a 350'000 franchi, il contributo minimo ammonta a 530 franchi l'anno. L'importo massimo di 26'500 franchi l'anno è dovuto quando la somma di patrimonio e multiplo del reddito da rendita supera 8'950'000 franchi. Per le persone coniugate senza attività lucrativa, viene utilizzata come base di calcolo la metà del patrimonio congiunto e del reddito della rendita.

Maggiori informazioni su 1° pilastro ed età di pensionamento flessibile