• Previdenza privata
  • Previdenza

Rendita della cassa pensioni o riscossione del capitale?

Un poco ogni mese o tutto insieme? I fondi della cassa pensioni possono essere riscossi sotto forma di capitale, di rendita vitalizia o una combinazione dei due. L'importante è conoscere in anticipo vantaggi e svantaggi di ogni soluzione.

Capitale o rendita: le differenze

Chi sceglie di riscuotere l'avere di vecchiaia sotto forma di capitale si assume personalmente la responsabilità del suo reddito e deve occuparsi di investire il proprio denaro. Optando per la rendita, si ha la garanzia di un reddito mensile e il rischio d'investimento resta alla cassa pensioni. 

 

Riscossione di una rendita

Riscossione del capitale

Vantaggi
  • Interesse garantito dal tasso di conversione
  • Pagamento garantito e regolare
  • Pagamento a vita
  • L'istituzione di previdenza si occupa degli investimenti
  • Nessuna possibilità di speculazione con il denaro
  • Rendita per figli di pensionati pari al 20%
  • Il coniuge/partner in concubinato* riceve la rendita per coniugi a vita
  • Flessibilità finanziaria
  • In caso di decesso il denaro non va «perduto» ma può essere trasmesso agli eredi
  • Possibilità di conseguire rendimenti superiori
  • Il capitale riscosso è tassato una sola volta a un'aliquota ridotta
  • Le imposte sul reddito dopo la riscossione sono dovute solo sui proventi da interessi e dividendi
Svantaggi
  • La rendita per coniugi ammonta solo al 60% della rendita di vecchiaia
  • In caso di decesso dopo l'inizio della rendita, il denaro resta alla cassa pensioni, non si ha diritto al capitale di vecchiaia accumulato
  • Nessuna compensazione del rincaro prevista per legge
  • La rendita è tassata al 100% come reddito.
  • Investimento sotto la propria responsabilità
  • Nessun reddito regolare
  • Incertezza sulla speranza di vita e sul relativo fabbisogno patrimoniale
  • Il capitale riscosso confluisce per intero nella sostanza privata
  • L'avere di vecchiaia riscosso è soggetto all'imposta sulla sostanza

*Sono sempre più numerosi i regolamenti delle casse pensioni che, a determinate condizioni, prevedono che anche le coppie di conviventi possano beneficiare della reversibilità.

 

Supporto per la decisione

Al pensionamento, l'avere di vecchiaia nel 2° pilastro ammonta in molti casi a diverse centinaia di migliaia di franchi. In genere, tale avere viene corrisposto sotto forma di rendite mensili. La legge prevede tuttavia che ogni assicurato abbia il diritto di chiedere che almeno il 25% dell'avere di vecchiaia LPP (= la parte obbligatoria dell'avere di vecchiaia totale) gli venga versato sotto forma di capitale. Spesso la quota di capitale può essere anche superiore. Quando si tratta di decidere se chiedere il pagamento dell'avere della cassa pensioni sotto forma di rendita, di capitale o di una combinazione dei due, è opportuno tener conto dei seguenti fattori:

  

Situazione familiare

  • Single, convivente o coniugato?
  • Ci sono figli?
  • Età del partner/coniuge?
Stato di salute
  • Qual è la propria speranza di vita presunta?
  • Qual è la speranza di vita presunta dei congiunti (coniuge/partner/genitori, ecc.)?
Obiettivi personali
  • Quali sono gli obiettivi e i desideri per il periodo post-pensionamento?
  • Sono previsti grossi investimenti? (Ad esempio, per gli hobby, l'acquisto di un appartamento per le vacanze, donazioni, anticipi ereditari, ecc.)?
  • Mi occuperò personalmente dell'investimento del patrimonio?
Situazione reddituale e finanziaria
  • Come si presenta la situazione reddituale e finanziaria?
  • Sono previste donazioni o eredità?
  • Quali conseguenze fiscali è opportuno considerare?
Aspetti economici
  • Che aspettative ci sono riguardo all'andamento dei mercati finanziari, dell'inflazione, ecc.?
  • Quanto ci si fida della previdenza professionale?
  • Il tasso di conversione legale è considerato stabile?

Buono a sapersi

Come funziona il tasso di conversione?

Il tasso di conversione determina come viene calcolata la rendita in funzione del capitale di vecchiaia accumulato.

Un esempio: il vostro avere di vecchiaia ammonta a CHF 300'000.– e viene applicato un tasso di conversione del 6.8%. La rendita annua ammonta quindi a CHF 20'400.–.

Le diverse forme di riscossione in dettaglio

Sintesi

Decidere in base ai propri bisogni personali

Gli averi previdenziali del 2° pilastro possono essere riscossi sotto forma di rendita vitalizia, di capitale o una combinazione dei due. La scelta dipende dalle esigenze personali. Tenete presente che:

  • Scegliendo una rendita, avete la certezza di poter pianificare le vostre spese per tutta la vita.
  • Ma dopo il vostro decesso, il partner avrà diritto soltanto a una rendita per superstiti del 60%. 
  • La riscossione del capitale vi garantisce flessibilità. Tuttavia sarà vostra responsabilità assicurarvi che il denaro vi basti per tutta la vita.
  • Con un vantaggio: al vostro decesso, gli eredi potranno ricevere l'interno ammontare del capitale rimanente.
  • La combinazione di rendita e capitale vi offre una certa flessibilità e coniuga la sicurezza con un certo grado di responsabilità personale. 

Avete domande sulla pianificazione della pensione?