Apprendistato e previdenza

Fatti importanti su apprendistato e previdenza

L'inizio di un apprendistato segna il principio dell'indipendenza finanziaria. Anche se il pensionamento è ancora remoto, durante l'apprendistato si gettano le basi per la sicurezza finanziaria in età avanzata. 

L'azienda formatrice si occupa di molte cose per voi: ad esempio delle deduzioni salariali per l'AVS e di altre assicurazioni sociali. I contributi sono obbligatori dal 1° gennaio successivo al compimento dei 17 anni. Anche l'iscrizione alla cassa pensioni avviene tramite il datore di lavoro.

In altri settori, invece, gli apprendisti devono prendere l'iniziativa in prima persona: investendo per tempo nel pilastro 3a migliorano le loro prestazioni di vecchiaia future. La previdenza privata può essere inoltre utilizzata anche per l'acquisto di un'abitazione primaria o per avviare un'attività indipendente. È inoltre responsabilità di ciascun individuo tutelarsi dai rischi finanziari che possono derivare da un'incapacità al lavoro prolungata. 

Confronto salariale: chi guadagna, quanto e quando 

In qualità di apprendisti venite remunerati per il vostro lavoro e guadagnate così il vostro denaro. Durante l'apprendistato, acquisirete esperienze preziose, una familiarità sempre maggiore nel vostro lavoro e sarete quindi già un supporto importante nell'azienda. Con gli anni di apprendistato, aumenta non solo l'esperienza ma anche il salario. Il salario può variare a seconda del settore, dell'azienda e del luogo di lavoro. Non esiste un salario minimo.

I salari medi dell'apprendistato nel 

1° anno sono compresi tra CHF 500.– e CHF 700.–

2° anno sono compresi tra CHF 700.– e CHF 900.–

3° anno sono compresi tra CHF 900.– e CHF 1'100.–

 Ulteriori dettagli sul primo salario di apprendistato 

Non figurano deduzioni AVS sulla mia busta paga: sono invisibile per l'AVS?

In Svizzera, circa due terzi dei giovani apprendono una professione. La formazione professionale di base, nota come apprendistato, inizia di norma all'età di 15 anni. Fino al raggiungimento dei 18 anni, viene detratto un contributo per l'assicurazione contro gli infortuni, a seconda dell'azienda. Tuttavia, per l'obbligo di contribuzione AVS è determinante l'età. L'obbligo decorre dal 1° gennaio dell'anno in cui si raggiunge la maggiore età, ovvero i 18 anni. La vostra busta paga cambia al raggiungimento della maggiore età. Dal 1° gennaio successivo al compimento dei 17 anni, la vostra azienda formatrice deve detrarre dal salario lordo i contributi per AVS, AI, IPG e per l'assicurazione contro la disoccupazione (AD). Le deduzioni totali per AVS, AI, IPG e AD ammontano al 12.8% e vengono versate per metà dalla vostra azienda e per metà da voi.

Con un salario lordo di 850 franchi al mese, vi vengono detratti i seguenti importi:

Vedere anche la «Panoramica dei contributi alle assicurazioni sociali (aggiornamento al 2024)»

La vostra azienda di formazione può anche detrarre dal vostro salario i contributi per l'assicurazione dell'indennità giornaliera per malattia e per l'assicurazione contro gli infortuni non professionali. Queste deduzioni devono essere elencate sulla busta paga.

I lavoratori dipendenti pagano i contributi AVS a partire dal 1° gennaio successivo al compimento dei 17 anni, mentre i lavoratori indipendenti pagano i contributi solo a partire dal 1° gennaio successivo al compimento dei 20 anni. I tre anni che intercorrono fino al raggiungimento di questa età sono considerati anni giovanili. Di norma non vengono considerati per il calcolo della rendita di vecchiaia, tuttavia possono essere impiegati per compensare lacune contributive in un arco di tempo massimo di tre anni successivi. Affinché possiate beneficiare dell'intera rendita AVS all'età di pensionamento, è importante che paghiate i contributi AVS ogni anno, cioè in modo continuativo, durante il vostro obbligo di contribuzione AVS. Un anno di contribuzione mancante porta alla cosiddetta lacuna contributiva e determina una riduzione della rendita nella misura del 2.3% per ogni anno di contribuzione mancante.

Apprendistato e cassa pensioni: mi è sfuggito qualcosa?

No. Per poter effettuare versamenti nella cassa pensioni dovete guadagnare almeno 22'050 franchi l'anno. Tuttavia, questo reddito di solito supera i normali salari di apprendistato.

Pilastro 3a: posso aderirvi già come apprendista?

Dal punto di vista giuridico, potete aderire al pilastro 3a a partire dal 1° gennaio successivo al compimento dei 17 anni quando versate per la prima volta i contributi AVS. Prima si inizia, meglio è. Le vostre prestazioni previdenziali del 1° pilastro (AVS) e del 2° pilastro (cassa pensioni) nel pensionamento copriranno solo il 60% circa del vostro ultimo reddito. Per mantenere il tenore di vita abituale e rimanere indipendenti anche dopo il pensionamento, dovreste considerare il versamento nel pilastro 3a, quasi un must.

Un ulteriore vantaggio interessante del pilastro 3a è il fatto che non riguarda solo la previdenza per la vecchiaia. Di norma, potete accedere a questi averi solo cinque anni prima del raggiungimento dell'età AVS, ma ci sono delle eccezioni come l'avvio di un'attività indipendente, l'acquisto di un abitazione primaria o il trasferimento all'estero.

Non appena disponete di un reddito soggetto ai contributi AVS, potete versare contributi volontari nel pilastro 3a e persino dedurli dalle imposte. Se siete iscritti a una cassa pensioni, la cifra deducibile può arrivare a 7'056 franchi l'anno (aggiornamento al 2024). Senza una cassa pensioni, potete versare fino al 20% del vostro reddito netto. Pensate quindi per tempo alla vostra previdenza!

Un consiglio: se in un determinato periodo i tassi d'interesse sono bassi, conviene meno lasciare il denaro su un conto previdenza. Un'opzione più intelligente sarebbe quella di investire i vostri contributi 3a in un fondo previdenziale dal quale potete aspettarvi un rendimento annuo tra il 2% e il 5%. Prima iniziate e più a lungo potete costituire il vostro capitale di previdenza, più risparmiate sulle imposte e più beneficiate dell'interesse composto. Anche piccoli risparmi possono fare una grande differenza nel lungo termine.

Worst case infortunio o malattia: qual è la mia copertura assicurativa?

Finora i genitori si sono occupati della vostra assicurazione. Ora che state iniziando la vostra vita professionale e riorganizzando la vostra quotidianità, ci sono alcuni aspetti che dovreste considerare anche per quanto riguarda le assicurazioni.

In Svizzera le persone che non svolgono attività lucrativa, come i bambini e gli studenti senza un lavoro accessorio, sono assicurate contro gli infortuni attraverso la cassa malati. Dall'inizio del rapporto di apprendistato, l'assicurazione LAINF del vostro datore di lavoro copre gli infortuni professionali e non professionali. Se lavorate più di 8 ore alla settimana, sono assicurati anche gli infortuni durante il tempo libero, i cosiddetti infortuni non professionali. Potete quindi escludere l'assicurazione contro gli infortuni presso la vostra cassa malati. A tal fine dovete fornire alla cassa malati un'attestazione corrispondente, ad esempio una copia del vostro contratto di apprendistato. Inoltre, nell'anno del compimento dei 18 anni dovreste anche riflettere sulla vostra franchigia della cassa malati poiché il premio passa dalla categoria bambini alla categoria adolescenti e aumenta notevolmente.

In caso di infortunio professionale, l'assicurazione contro gli infortuni del datore di lavoro paga automaticamente l'80% del vostro salario. Molte aziende offrono inoltre un'assicurazione dell'indennità giornaliera per malattia che copre anche l'80% del salario in caso di malattia. Il vostro datore di lavoro può detrarre una parte dei premi dal vostro salario.

Il rischio finanziario dell'incapacità al lavoro a lungo termine non deve essere sottovalutato. Gli infortuni o le malattie con conseguenze a lungo termine, ad esempio l'invalidità, da giovani sono solo coperti in minima parte dall'assicurazione obbligatoria. Questo perché il calcolo delle rendite di invalidità assicurate si basa sull'importo del vostro salario. La rendita minima d'invalidità dell'assicurazione statale per l'invalidità (AI) per i giovani fino a 25 anni ammonta a 1'633 franchi al mese (rendita d'invalidità AI straordinaria). Senza un'assicurazione complementare privata, una persona fino all'età di 65 anni deve accontentarsi di circa 1'633 franchi e di eventuali prestazioni complementari. Si raccomanda quindi di stipulare, nel corso del periodo di formazione, una rendita per incapacità di guadagno di almeno 2'000 franchi al mese che venga versata in aggiunta alla rendita d'invalidità AI del 1° pilastro. Questa assicurazione può essere facilmente disdetta al termine della formazione.