Ce que vous devez savoir
Notre prévoyance vieillesse est conçue sur la base du travail à temps plein.
Le travail à temps partiel réduite la rente AVS mensuelle.
La rente AVS des personnes qui travaillent à temps partiel est souvent inférieure au maximum mensuel de 2’450 francs.
Les personnes souhaitant percevoir la rente AVS maximale de 2’450 francs par mois à la retraite ne doivent pas avoir de lacunes dans leurs cotisations et doivent percevoir un revenu annuel moyen de 88’200 francs (corrigé de l’inflation). De nombreuses personnes travaillant à temps partiel n’atteignent pas ce revenu.
Outre un revenu moins important, des lacunes de cotisation peuvent également réduire la rente AVS. En effet, chaque année de cotisation manquante entraîne une réduction de la rente de 2,3%. Pour éviter cela, vous devez prendre vous-même l’initiative de vous adresser à votre caisse de compensation. Vous avez cinq ans pour payer rétroactivement les cotisations manquantes, Exception: si vous êtes marié·e et que votre conjoint·e a un salaire plus élevé, vous ne devez pas cotiser à l’AVS même pour les années où vous n’exercez pas d’activité professionnelle.
Le système de prévoyance suisse est conçu sur la base du travail à temps plein. Les personnes qui travaillent à temps partiel doivent faire des concessions concernant leur prévoyance vieillesse. Les conséquences sur la caisse de pension sont importantes, mais elles sont limitées pour l’AVS. Même en cas de revenu et de cotisations faibles, une rente minimale de 1’225 francs par mois est versée s’il n’existe pas de lacunes de cotisation. Pour percevoir la rente mensuelle maximale, il faut toucher un revenu annuel moyen de 88’200 francs (corrigé de l’inflation) et n’avoir aucune lacune de cotisation dans l’AVS (situation en 2024).
Il est important de cotiser tous les ans – même lorsqu’on ne travaille pas. En cas d’interruption d’activité, il faut agir et s’adresser à la caisse de compensation pour éviter les lacunes. En effet, la rente est diminuée de 2,3% par année manquante. Les années de cotisation manquantes dues par exemple à un congé parental ou à une pause plus longue peuvent être rattrapées rétroactivement pendant une période de cinq ans.
Exception: les personnes qui n’exercent pas d’activité lucrative ne doivent pas payer de cotisations AVS si l’épouse ou l’époux exerce une activité lucrative et paie chaque année des cotisations d’au moins 1’028 francs à l’AVS.
Pour chaque année lors de laquelle des personnes assurées se sont occupées d’enfants de moins de 16 ans, un montant supplémentaire, la bonification pour tâches éducatives, est ajouté lors du calcul de la rente AVS / AI. Ces bonifications ne sont pas des paiements directs mais constituent des suppléments au revenu de l’activité lucrative, qui seront pris en compte dans le calcul de la rente. Les bonifications pour tâches éducatives s’élèvent à trois fois la rente minimale annuelle au moment du début du droit. Elles compensent le travail éducatif des parents et augmentent ainsi plus tard la rente AVS tout au plus jusqu’à la rente maximale.
L’autorité parentale constitue un point d’ancrage pour le droit à une bonification pour tâches éducatives. Si elle est assumée par un seul parent, ce dernier recevra automatiquement la totalité de la bonification pour tâches éducatives. Si les parents exercent ensemble l’autorité parentale, l’imputation de la bonification pour tâches éducatives dépend du fait que les parents sont mariés, non mariés ou divorcés et de l’étendue de la prestation de prise en charge qu’ils apportent en commun à l’enfant.
Résumé
Pas de demi-mesure en matière de prévoyance
Les personnes souhaitant percevoir la rente AVS maximale de 2'450 francs par mois après leur départ à la retraite ne doivent pas avoir de lacunes dans leurs cotisations et doivent percevoir un revenu annuel moyen de 88'200 francs. De nombreuses personnes travaillant à temps partiel n’atteignent pas ce revenu ; elles risquent donc de constater des lacunes dans leur prévoyance. Les personnes exerçant une activité à temps partiel doivent se pencher en détail sur leur prévoyance.
Ce que signifie le travail à temps partiel pour la caisse de retraite
Le principe suivant vaut pour l’AVS: moins l’on verse, moins l’on perçoit à l’avenir. Il est important de cotiser tous les ans, même lorsqu’on ne travaille pas. Dans le 2e pilier aussi, la déduction de coordination et le seuil d’entrée LPP entraînent une lacune dans la prévoyance pour les personnes travaillant à temps partiel.
Le 3e pilier: une stratégie pour éviter les lacunes dans la prévoyance
En cas d’interruption d’activité, il faut agir et s’adresser à la caisse de compensation à laquelle on est affilié·e pour éviter les lacunes. En effet, la rente est diminuée de 2,3% par année manquante. Les versements dans la prévoyance facultative peuvent compenser les lacunes dues à un taux d’occupation réduit. Attention à veiller également à la contribution maximale.
