Tutto ciò che occorre sapere
Il lavoro a tempo parziale aumenta il rischio di lacune previdenziali.
Chi lavora a tempo parziale deve pianificare con particolare attenzione la propria previdenza.
Lo stesso vale nel caso in cui si svolgano più lavori a tempo parziale e se si vive in un rapporto di concubinato.
Il rischio maggiore riguarda il 2° pilastro ed è legato alla soglia d'entrata e alla deduzione di coordinamento.
In questo articolo
Il lavoro a tempo parziale fa tendenza
Il lavoro a tempo parziale nel sistema dei 3 pilastri
AVS: quali sono gli effetti sul 1° pilastro del tempo parziale
Cassa pensioni: deduzione di coordinamento e soglia d'entrata
3° pilastro: previdenza privata fondamentale per il tempo parziale
Per le donne: lavoro a tempo parziale e previdenza
Il lavoro a tempo parziale offre un buon equilibrio tra vita privata e professionale, ma ha conseguenze negative sulla previdenza. Infatti, un grado di occupazione ridotto garantisce un salario più basso e la rendita per la vecchiaia sarà conseguentemente inferiore. L'effetto è più marcato nel 2° pilastro della cassa pensioni, a causa della deduzione di coordinamento e della soglia d'entrata.
Con il lavoro a tempo parziale è cruciale una pianificazione attenta. È importante effettuare versamenti nel 3° pilastro privato e non dimenticare il contributo minimo AVS di 514 franchi l'anno. Soprattutto le donne devono cautelarsi nella previdenza, poiché spesso lavorano a tempo parziale e in media vivono più a lungo degli uomini. Consigliamo dunque di preferire un datore di lavoro «favorevole al tempo parziale», con adeguate prestazioni della cassa pensioni.
Le coppie in concubinato devono poi affrontare criticità specifiche. Le rendite AVS per le coppie sposate si basano sul reddito combinato di entrambi i coniugi. I gradi di occupazione diversi si vanno così a compensare, mentre ciò non accade nel concubinato. Inoltre i partner in concubinato non hanno sempre diritto alle prestazioni delle assicurazioni sociali in caso di morte o invalidità.
Il lavoro a tempo parziale piace più che mai. Oltre la metà delle svizzere e poco meno di uno svizzero su cinque lavorano a meno del 90 per cento. Le persone che lavorano a tempo parziale devono però conoscere gli effetti di un orario lavorativo ridotto sulla previdenza per la vecchiaia, così da evitare lacune finanziarie al pensionamento. Il lavoro a tempo parziale riduce infatti la previdenza per la vecchiaia.
Grado di occupazione in Svizzera nel 1991 e nel 2023
Fonti: UST, Centro Investimenti & Previdenza di Raiffeisen Svizzera Il reddito influenza tutti e tre i pilastri della previdenza svizzera: l'ammontare della rendita AVS dipende dal reddito medio. Chi guadagna meno riceverà in futuro una rendita più bassa. D'altronde con il lavoro a tempo parziale si hanno anche meno possibilità di mettere da parte del denaro per la previdenza privata. Ne risente quindi indirettamente anche il 3° pilastro.
Le ripercussioni più forti si hanno però sul 2° pilastro. Infatti il salario determina l'entità dei contributi alla cassa pensioni. Tuttavia non viene considerato l'intero salario, dato che è prevista la cosiddetta deduzione di coordinamento di 25'725 franchi. Ai fini del calcolo dei contributi della cassa pensioni è determinante soltanto il salario che rimane dopo tale deduzione (definito salario assicurato o coordinato). La deduzione di coordinamento è uguale per tutti i salari, con la conseguenza che in proporzione penalizza di più i salari bassi.
AVS: quali sono gli effetti sul 1° pilastro del tempo parziale
L'assicurazione vecchiaia e superstiti (AVS) si basa sul principio che chi versa meno, riceverà anche meno successivamente. La rendita intera mensile AVS oscilla tra 1'225 e 2'450 franchi a seconda del reddito, degli accrediti per compiti educativi e assistenziali e del reddito del coniuge nelle coppie sposate. Lavorare a tempo parziale significa godere di un reddito inferiore e di conseguenza anche di una rendita generalmente più bassa. Chi lavora a tempo parziale e si prende cura di bambini o famigliari ha diritto agli accrediti per compiti educativi e assistenziali che vanno a incrementare la rendita.
Cassa pensioni: deduzione di coordinamento e soglia d'entrata
La cassa pensioni può dedurre dal salario assicurato 7/8 della rendita massima AVS come deduzione di coordinamento, allo scopo di evitare una doppia assicurazione. L'intero importo è dedotto anche in caso di occupazione a tempo parziale e ciò può avere gravi conseguenze, soprattutto per chi lavora con un orario ridotto. Il salario assicurato si riduce enormemente e il diritto futuro alle rendite è drasticamente ridimensionato. La grande maggioranza delle casse pensioni applica però regole meno rigide, soprattutto per i lavoratori a tempo parziale, quindi è opportuno informarsi in merito alle regole applicate dal vostro datore di lavoro.
Per essere assicurati presso una cassa pensioni bisogna avere un salario annuo minimo di 22'050 franchi. Questo salario minimo è chiamato soglia d'entrata. Chi non raggiunge questo importo non usufruisce dell'assicurazione obbligatoria nel 2° pilastro. Chi raggiunge questo importo lavorando per più datori di lavoro può richiedere un'assicurazione facoltativa (in genere presso l'istituto collettore).
3° pilastro: previdenza privata fondamentale per il tempo parziale
Per quanto i lavoratori a tempo parziale abbiano un margine di manovra finanziario limitato, dovrebbero dare la massima priorità ai versamenti nella previdenza privata. I versamenti nel pilastro 3a sono una buona opzione per migliorare in maniera flessibile la previdenza per la vecchiaia e coprire eventuali lacune previdenziali, oltre a essere deducibili dalle imposte.
Il 60 per cento circa delle donne che lavorano in Svizzera ha un impiego a tempo parziale e quindi guadagna meno. Un salario più basso significa prestazioni ridotte dalla cassa pensioni. Ciò è dovuto alla deduzione di coordinamento fissa di 25'725 franchi che riduce molto il salario assicurato. Inoltre molte donne non sono affatto assicurate presso una cassa pensioni, perché guadagnano meno della soglia d'entrata di 22'050 franchi. Tuttavia esistono anche casse pensioni «favorevoli al tempo parziale» che assicurano anche salari inferiori e abbassano la deduzione di coordinamento al fine di garantire una previdenza per la vecchiaia superiore.
Le coppie in concubinato devono affrontare alcune sfide specifiche. Le rendite AVS per le coppie sposate si basano sul reddito combinato di entrambi i coniugi. Si compensano così le differenze nel grado di occupazione, dettate dalla necessità, ad esempio, che un partner si concentri principalmente sulla famiglia e i figli. Nel concubinato non funziona così. Anche in caso di morte o di invalidità le coppie sposate e quelle in concubinato non sono equiparate. I partner non coniugati non ricevono sempre le prestazioni per i superstiti delle assicurazioni sociali.
Riepilogo
Conseguenze sull'AVS
La regola generale dell'AVS stabilisce che chi versa meno, riceverà anche meno successivamente. Lavorare a tempo parziale significa godere di un reddito inferiore e di conseguenza anche di una rendita generalmente più bassa. A tal proposito, le coppie in concubinato devono affrontare sfide maggiori.
Conseguenze del tempo parziale sull'avere della cassa pensioni
Il lavoro a tempo parziale offre un buon equilibrio tra vita privata e professionale, ma ha conseguenze negative soprattutto sul 2º pilastro. A causa della soglia d'entrata e della deduzione di coordinamento, il personale a tempo parziale versa meno nella cassa pensioni. Tuttavia, alcune casse pensioni sono più «vicine» a questo tipo di lavoratori, per cui vale la pena valutare con attenzione la propria situazione.
Pilastro 3a: la chiave della vostra previdenza?
Con il pilastro 3a potete garantire il vostro patrimonio in età avanzata, anche in caso di lavoro a tempo parziale, sebbene in quest'ultimo caso il margine di manovra finanziario sia limitato. Anche piccole somme possono fare una grande differenza nel tempo. Inoltre, i versamenti nel pilastro 3a sono deducibili dalle imposte.
